1. Introducción
Pliant es una entidad de dinero electrónico (EMI) autorizada y regulada por la Autoridad de Supervisión Financiera de Finlandia (FIN-FSA) y miembro principal con licencia de Visa. Las EMI desempeñan un papel crucial en el ecosistema financiero, ya que ofrecen soluciones de pago, tarjetas de pago y servicios de dinero electrónico a clientes particulares y empresariales. Con el aumento del escrutinio regulatorio y los riesgos de delitos financieros, los titulares de licencias EMI deben implementar marcos de cumplimiento sólidos, que incluyen la diligencia debida (DD) en el momento de la incorporación, pero también la diligencia debida continua (ODD), para garantizar la supervisión continua de sus clientes.
En este artículo se analiza por qué la ODD es esencial para Pliant, como titular de una licencia EMI regulada por la FIN-FSA, que presta servicios de tarjetas de crédito corporativas.
2. Cumplimiento de la normativa AML/CFT
Las EMI están obligadas a cumplir la legislación contra el blanqueo de capitales (AML) y la financiación del terrorismo (CTF), tal y como se establece en diversas normativas, entre las que se incluyen:
Las Directivas AML de la Unión Europea (4AMLD, 5AMLD y 6AMLD)
Los requisitos de las autoridades supervisoras locales (por ejemplo, las normativas de la FIN-FSA sobre el cumplimiento de la normativa AML para las instituciones financieras)
Y se recomienda seguir las 40 recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)
En virtud de estas normativas, las entidades obligadas deben llevar a cabo un seguimiento continuo de los clientes para garantizar que sus perfiles de riesgo siguen siendo precisos e informar de cualquier actividad sospechosa a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) correspondiente.
3. Requisitos de la Autoridad de Supervisión Financiera (FIN-FSA)
Las directrices de la FIN-FSA establecen explícitamente la obligación de las instituciones financieras de:
Realizar un seguimiento continuo de los clientes (empresas y/o particulares)
Actualizar periódicamente las evaluaciones de riesgo
Identificar y comunicar las actividades sospechosas a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF)
Garantizar que los datos de los clientes sean precisos y estén actualizados.
4. Diligencia debida continua (ODD) y cumplimiento de los requisitos de datos «Conozca a su cliente» (KYC)
La diligencia debida continua permite a Pliant evaluar y garantizar que los datos recopilados en la incorporación inicial están actualizados. Le da a Pliant la oportunidad de actualizar cualquier información que haya cambiado desde la incorporación o desde la última revisión. En cumplimiento de la normativa AML, Pliant aplica un enfoque basado en el riesgo (RBA) a la incorporación y supervisión de los clientes.
Pliant evaluará si se han producido cambios corporativos, como nuevos representantes legales (LR), cambios en los accionistas o beneficiarios finales (UBO), y si la actividad comercial se ajusta a la actividad declarada y si el uso de las tarjetas de crédito de Pliant se ajusta al uso previsto declarado.
Los clientes también deben informar de forma proactiva a Pliant de cualquier cambio. Pliant recopilará la información actualizada, de conformidad con los requisitos reglamentarios, para garantizar que los datos de los clientes sigan siendo precisos y estén actualizados.
La supervisión continua de los clientes garantizará el cumplimiento de los requisitos reglamentarios. El incumplimiento puede dar lugar a sanciones, daños a la reputación o incluso la revocación de la licencia.
5. Prevención del fraude crediticio y en las transacciones
Las EMI que proporcionan tarjetas de crédito corporativas no solo deben supervisar los datos de los clientes (KYC), sino también supervisar las transacciones y recopilar más información cuando lo consideren necesario para comprender el uso que los clientes hacen de sus servicios.
Pliant puede ponerse en contacto con el cliente para obtener más información sobre la transacción y puede solicitar documentos justificativos. Para prevenir el fraude crediticio y en las transacciones, Pliant utiliza la supervisión de transacciones en tiempo real, lo que ayuda a detectar el fraude en una fase temprana.
6. Conclusión
Pliant se toma muy en serio los requisitos reglamentarios de diligencia debida (DD) en el momento de la incorporación y la diligencia debida continua (ODD), no solo para proteger a Pliant, sino también para garantizar la protección de los fondos y los datos de los clientes.
La ODD no es solo un requisito reglamentario, sino una herramienta fundamental de gestión de riesgos para los titulares de licencias EMI que ofrecen tarjetas de crédito corporativas. El incumplimiento de la ODD expone a las EMI a delitos financieros, sanciones reglamentarias y daños a su reputación. Mediante la integración de sólidos sistemas de supervisión, enfoques basados en el riesgo y soluciones de cumplimiento automatizadas, Pliant puede garantizar la continuidad del negocio, el cumplimiento normativo y la integridad del sistema financiero.